此前備受關(guān)注的中石油與昆侖銀行之間的關(guān)聯(lián)交易，今年再次升級。

　　記者獲悉，2013年上半年，中石油再次從子公司昆侖銀行新申請一筆巨額貸款，這筆貸款金額200億元，期限為9年。這也是兩年來，中石油第三次申請巨額長期關(guān)聯(lián)貸款，前兩次分別申請于2011年10月、2012年3月，金額分別為100億元、200億元。

　　根據(jù)昆侖銀行2012年年報，該行2012年資本凈額141.7億，僅考量上述最新的單筆200億元貸款，昆侖銀行對中石油發(fā)放的貸款，或已遠超監(jiān)管要求的最大單一集團貸款15%的集中度指標。

　　2005年底，銀監(jiān)會頒布了《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標》(試行)，規(guī)定單一集團客戶授信集中度為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于15%。

　　“一般來說，貸款集中度指標適用于我國所有的商業(yè)銀行，當然如果涉及國務(wù)院和監(jiān)管層特批，可能會例外。”中央財經(jīng)大學(xué)中國銀行業(yè)研究中心主任郭田勇[微博]稱。

　　關(guān)聯(lián)貸款僅是一方面，根據(jù)一份昆侖銀行詳細版財務(wù)報告，2012年底，中石油集團放于昆侖銀行的存款和同業(yè)存放余額為416.98億，中石油公司為16.82億，中石油集團下屬其他子公司151.48億，三者合計585.28億，占昆侖銀行負債半壁江山。

　　如此密切的合作下，截至2012年底，昆侖銀行4年時間資產(chǎn)飆升接近50倍。雖然昆侖銀行未公布2013年半年業(yè)績，不過記者拿到了該行上半年經(jīng)營數(shù)據(jù)，截至2013年6月末，昆侖銀行資產(chǎn)總額進一步突破2000億關(guān)口，達2320億元，半年資產(chǎn)增長25.5%，超過多數(shù)上市銀行全年增速，繼續(xù)高速飆漲。

　　貸款挪至“體內(nèi)”

　　對比中石油近五年來財務(wù)數(shù)據(jù)，可以發(fā)現(xiàn)，借助中油財務(wù)有限公司(下稱“中油財務(wù)”)和昆侖銀行兩個平臺，中石油貸款業(yè)務(wù)有內(nèi)部化趨勢。

　　中油財務(wù)成立于1995年，主營成員內(nèi)的貸款、結(jié)算、拆借業(yè)務(wù)，是目前資產(chǎn)規(guī)模最大的財務(wù)公司之一。

　　昆侖銀行前身為克拉瑪依商業(yè)銀行，2009年經(jīng)中石油收購重組而設(shè)立，目前與中油財務(wù)、昆侖信托、昆侖金融租賃、中意人壽、中意財險等機構(gòu)同為中石油旗下金融企業(yè)。

　　根據(jù)中石油2009年財務(wù)報告顯示，該行當年最大幾單長期借款(包括一年到期的長期借款)主要來自于中國銀行(2.67, 0.00, 0.00%)、中國工商銀行(3.93, -0.01, -0.25%)、國家開發(fā)銀行等國有大行和政策性銀行。2008年情況也類同。

　　但從2011年，最大幾筆長期借款單位商業(yè)銀行僅剩下中國銀行，其他均為中油財務(wù)。

　　“中油財務(wù)貸款成本一般比商業(yè)銀行要低100bp左右，前幾年，大行貸款下浮個10%-20%，中石油會貸款。但近兩年中油財務(wù)做大以后，即便貸款下浮20%，中石油也仍然選擇向中油財務(wù)借款或者發(fā)行債券。”一家股份行對公業(yè)務(wù)負責(zé)人對記者稱。

　　最新公布的中石油2013年中報，則更突出這個趨勢，在中石油貸款業(yè)務(wù)集中的長期借款中，主要貸款項目已被中油財務(wù)、昆侖銀行包攬，未見國有大行和政策性銀行身影。

　　根據(jù)2013年中期報告，中石油長期借款利率加權(quán)平均在4.5%，相較6.55%的5年期貸款基準利率，相當于下浮利率31.3%，不足7折。

　　其中，據(jù)記者了解，上述中石油向昆侖銀行新近申請的200億元貸款， 貸款利率定為4.84%，也僅相當于同期限的長期貸款基準利率的7折左右，在商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)中罕見。

　　“商業(yè)銀行和財務(wù)公司有很大區(qū)別，按照一般核算，貸款下浮超過3折，銀行基本就不賺錢了，銀行對公貸款下浮兩成的都很罕見，除非企業(yè)能夠提供例如低息存款等其他回報。”上述股份行對公業(yè)務(wù)負責(zé)人稱。

　　事實上，在2011年，中石油曾向昆侖銀行申請貸款100億元，當時的貸款利率尚為5.81%。

　　對比上述巨額貸款是否涉嫌低息放貸，以及貸款集中度嚴重超標問題，記者致電了昆侖銀行，該行投資者服務(wù)相關(guān)人員以不了解情況為由，婉拒了采訪。

　　根據(jù)上述財務(wù)報告，對中石油整個集團的貸款，昆侖銀行收取的利息收入?yún)s僅占2012年利息凈收入的13%左右。

　　同時，根據(jù)這份報告，昆侖銀行也為中石油提供了發(fā)放委托貸款平臺，2012年，中石油公司通過昆侖銀行發(fā)放的委托貸款達1175億元，部分貸款投向了城投公司。

　　敏感地區(qū)結(jié)算業(yè)務(wù)通道

　　“現(xiàn)在基本所有銀行都不愿意做伊朗的生意，只有昆侖銀行為了保證中石油結(jié)算，仍然提供伊朗結(jié)算通道。”上述股份行對公業(yè)務(wù)負責(zé)人透露。

　　對此，9月4日，記者致電海外業(yè)務(wù)領(lǐng)先的中國銀行，其上海分行一客戶經(jīng)理告訴記者，“目前，(中行)涉及伊朗的業(yè)務(wù)都不能做了，無論是結(jié)售匯，還是轉(zhuǎn)匯。現(xiàn)在應(yīng)該只有昆侖銀行可以做”。

　　昆侖銀行新疆分行一位國際業(yè)務(wù)人士向記者證實了這一說法，她表示，除了中石油業(yè)務(wù)外，昆侖銀行也為其他大型企業(yè)提供伊朗地區(qū)結(jié)算。

　　“不過，申請開戶的企業(yè)，必須是在外管局評級A類企業(yè)，因為我們業(yè)務(wù)已經(jīng)處于飽和狀態(tài)了，每個業(yè)務(wù)員手里面現(xiàn)在已經(jīng)都有250多戶，行里面規(guī)定必須是優(yōu)質(zhì)的客戶才可以開戶結(jié)匯。”她稱。

　　2012年7月，美國宣布對伊朗石油行業(yè)進行新的制裁。“我們現(xiàn)在只做中伊市場。”上述新疆分行國際業(yè)務(wù)部人士表示。因為只有昆侖銀行做伊朗市場，單開戶業(yè)務(wù)就要排隊一個月，目前，昆侖要求企業(yè)必須具有足夠資質(zhì)，除了上述外管局評級要求外，必須與伊朗有長期業(yè)務(wù)往來。

　　“(昆侖銀行)發(fā)揮銀行業(yè)務(wù)優(yōu)勢，助力集團公司油氣主業(yè)發(fā)展。一是克服困難逆勢而上，打通海外敏感地區(qū)結(jié)算通道，保證了集團公司及相關(guān)成員企業(yè)的正常結(jié)算和日常生產(chǎn)經(jīng)營，還有力支持了其他央企和國內(nèi)企業(yè)的海外業(yè)務(wù)拓展，取得了較明顯的政治效益、經(jīng)濟效益和社會效益。”對于伊朗業(yè)務(wù)，昆侖銀行在行業(yè)報刊上如此表述。

　　根據(jù)記者調(diào)查得知，借著伊朗地區(qū)業(yè)務(wù)高風(fēng)險，企業(yè)需要一定資質(zhì)之由，昆侖銀行要求申請伊朗地區(qū)結(jié)算的企業(yè)，“每個月月底要(在昆侖銀行)有1000萬的存款，平時要維持在500萬以上，這個存款和結(jié)售匯不放在一起計算”。

　　根據(jù)上述昆侖銀行新疆分行國際業(yè)務(wù)部人士的說法，每個業(yè)務(wù)員手上大致有250個客戶，比較飽和;如果該說法屬實，那么憑借對該市場的壟斷，單個業(yè)務(wù)員經(jīng)辦的客戶，每個月底就能夠為昆侖銀行提供上10億元存款，較為可觀。如果是多個業(yè)務(wù)員的話，體量就更為可觀。不過截至發(fā)稿前，本報尚未從昆侖銀行總部證實相關(guān)數(shù)據(jù)。